上市公司3宗罪 今年两市70家公司因违规受处罚

作者：2011年03月16日 第一财经日报  发布时间：2011-4-1 16:49:09 点击数：

导读:3月10日，欧菲光(002456.SZ)发布公告，称收到深圳证监局发出的整改通知。这使得欧菲光成为2011年以来第70家因违规受处罚发布公告的公司。　　上市公司“三宗罪”　　据财汇资讯统计数据，截至3月14日收…

3月10日，欧菲光(002456.SZ)发布公告，称收到深圳证监局发出的整改通知。这使得欧菲光成为2011年以来第70家因违规受处罚发布公告的公司。

　　上市公司“三宗罪”

　　据财汇资讯统计数据，截至3月14日收盘，2011年以来，已经有70家公司因为各种违规行为而发布公告，其中收到整改通知的共有49家，违规行为10家，被通报批评的公司2家，被监管关注的公司1家，受稽查的公司1家，公布受处罚决定的公司8家。

　　这些公司中，不仅包括*ST东碳(14.58,0.19,1.32%)(600691.SH)、*ST筑信(7.31,0.08,1.11%)(6005151.SH)、*ST建通(600149.SH)等披星戴帽的公司，也包括广发证券(38.73,0.20,0.52%)(000776.SZ)、格林美(52.78,0.28,0.53%)(002340.SZ)、西山煤电(27.37,0.84,3.17%)(000983.SZ)、华侨城(000069.SZ)、中国重汽(25.20,0.40,1.61%)(000951.SZ)、双汇发展(77.94,0.00,0.00%)(000895.SZ)等大名鼎鼎的上市公司。

　　据统计，在这70家受处罚公告公布违规行为的上市公司中，涉及违规的方面主要存在于虚假陈述，以及会计报表编制不规范、公司高管违规买卖公司股票等。

　　根据*ST建通公告，2003年2月，建通集团置换进入华夏建通(6.26,0.30,5.03%)的资产存在重大不实，华夏建通2003年至2007年年度报告资产状况的披露存在重大虚假记载。另外，2003年至2005年年度报告中，虚假记载建通集团的控股股东及实际控制人的情况。*ST建通同时还存在虚增营业收入、虚增利润的情况。

　　相对于*ST建通，央企外运发展(9.96,-0.03,-0.30%)代码的问题则是未能兑现股改承诺。而这一现象也越来越成为一些上市公司的通病。

　　律师：投资者要及时举报

　　上海中建中汇律师事务所张长海律师认为，投资者对于投资过程中发现的具有欺骗性或误导性的行为，应当及时依法向监管当局举报或者依法向媒体披露。

　　对于A股市场上市公司的各种违规行为屡禁不止的现象，上海华荣律师事务所证券投资专业律师许峰认为，这主要是由三方面原因造成的。

　　一是违规成本过低。对上市公司而言，相对于证券违法获得的高额收益，其所受的惩罚和给予投资者的赔偿微不足道，让违法者有恃无恐。

　　二是证券监管行政执法仍呈“运动型”。可在某一段时间内集中精力对某一类证券违法行为进行打击，取得短时间内显著的效果，但却不具有长期效果。

　　三是当前资本市场仍然缺乏细节性的保障投资者权益的法律法规。